Como maximizar o perdão do empréstimo PPP

O Programa de Proteção ao Cheque de Pagamento é uma tábua de salvação para muitas pequenas empresas. Essas sete estratégias o ajudarão a aproveitar ao máximo o que é oferecido.

Como maximizar o perdão do empréstimo PPP

Como proprietário de uma empresa, talvez você já tenha se inscrito para obter alívio federal de emergência do Lei de Ajuda, Ajuda e Segurança Econômica do Coronavírus (CARES) - por meio de seu popular Programa de Proteção ao Cheque de Pagamento (PPP).

A legislação foi rapidamente montada pelo Congresso e implantada pela Small Business Administration (SBA), e os aplicativos fluíram ainda mais rápido. Foi um redemoinho. E se você garantiu um empréstimo, provavelmente aplicará os fundos para manter seus funcionários trabalhando e os negócios abertos - enquanto tenta entender como funciona a parte do perdão do empréstimo.

Lance Schoening, diretor de relações governamentais do Principal Financial Group, resume: A premissa principal das PPP é que se tratam de empréstimos apenas nominais.



Em outras palavras, os empréstimos PPP foram projetados para serem amplamente convertidos em doações. Mas entender exatamente quais despesas se qualificam para o perdão do empréstimo de PPP não é fácil. Compilamos sete estratégias com base nas principais preocupações dos proprietários de negócios.

Use nosso rastreador de despesas do Programa de Proteção de Cheque de Pagamento (Excel) para documentar suas despesas ao longo do caminho.

1. Não se atrapalhe com os custos permitidos da folha de pagamento.

O que se qualifica como folha de pagamento durante o período de perdão após o empréstimo (oito ou 24 semanas) é mais amplo do que você pode imaginar. Não se limita a salários, vencimentos, comissões e gorjetas. PPP também inclui:

  • pagamentos por licença (férias, pais, família, assistência médica e licença médica),
  • pagamentos usados ​​para benefícios de saúde em grupo (incluindo prêmios de seguro),
  • contribuições do empregador para planos de aposentadoria qualificada ou de contribuição definida, e
  • impostos estaduais e locais cobrados sobre a compensação.

Bônus de funcionários também se qualificam, mas Mark West, vice-presidente nacional de soluções de negócios da Principal, adverte que os proprietários de negócios se fazem uma pergunta importante: você pagaria esse bônus se o PPP não existisse?

Em outras palavras, não distribua bônus pensando no perdão do empréstimo.

2. Mas não vá além dos limites da folha de pagamento PPP.

O máximo que você pode contar para o perdão é US $ 100.000 anuais por funcionário ou:

  • $ 8.333 mensais,
  • $ 1.923 semanais.

No entanto, as contribuições do empregador para saúde em grupo, aposentadoria e outros benefícios são adicionais a este limite de $ 100.000.

A folha de pagamento PPP também exclui:

  • funcionários que moram fora dos Estados Unidos,
  • a parcela do empregador dos impostos sobre a folha de pagamento do Seguro Social,
  • salários em que a empresa recebe um crédito de imposto sobre a folha de pagamento da Lei de Resposta ao Coronavírus das Famílias, e
  • contratantes independentes que trabalharam para o seu negócio.

3 Mantenha sua equipe.

Maximize o perdão do seu empréstimo PPP, mantendo seus funcionários equivalentes em tempo integral e integral. *

Não é o empreendedor programa de proteção, diz Kimberly Weisul, editora geral da Inc.com e Inc. Magazine . Se você é um empresário e não quer trazer seus funcionários de volta antes de pensar que vai reabrir, isso faz sentido do ponto de vista financeiro. Mas não é para isso que serve este programa. É aceitar os funcionários de volta antes disso, mesmo que você não tenha nada para eles fazerem, então eles permanecem empregados.

Funciona assim:

O seu nível de pessoal durante o período de perdão após o empréstimo será comparado a um dos dois períodos anteriores (você pode escolher qual):

  • 15 de fevereiro a 30 de junho de 2019 ou
  • 1 ° de janeiro a 29 de fevereiro de 2020.

Para maximizar o perdão, o prazo para recontratar ou substituir funcionários que foram dispensados ​​entre 15 de fevereiro e 26 de abril de 2020 é 31 de dezembro de 2020. (Para o cálculo do perdão, se você se oferecer para recontratar um funcionário pelas mesmas horas e salários, sua contagem não será reduzida, mesmo que diminua. (Para outras exceções, consulte nosso Visão geral do PPP .) A porcentagem do perdão do seu empréstimo pode diminuir na mesma proporção que qualquer redução de pessoal.

Filme de homem de 6 milhões de dólares

4. Evite cortes drásticos de pagamento.

Para funcionários que ganham menos de $ 100.000, o perdão do empréstimo é reduzido para qualquer valor do salário do funcionário cortado em mais de 25%.

5. Concentre a maior parte do seu empréstimo PPP na folha de pagamento.

As despesas com folha de pagamento devem representar pelo menos 60% de seus gastos com PPP para maximizar o perdão do empréstimo. Para esclarecimentos adicionais, consulte Perguntas frequentes A-22 .

6. Fique dentro das despesas permitidas para o restante do valor do empréstimo PPP.

Os cheques de pagamento são a principal preocupação do perdão do empréstimo de PPP, mas até 40% pode ser gasto em pagamentos de aluguel ou arrendamento, juros de hipotecas e serviços públicos. (Os fundos PPP também podem ser usados ​​para juros sobre outras dívidas, mas não podem ser incluídos no perdão.)

A orientação sobre despesas com serviços públicos permitidas inclui o que é necessário para manter o negócio operacional, como gás e eletricidade, água, transporte, telefone e acesso à internet.

Lembre-se de que todos esses contratos - para escritórios ou serviços públicos - devem estar em vigor antes de 15 de fevereiro de 2020.

7. Se necessário, vá em frente sem o perdão do empréstimo.

Em última análise, não administre seu negócio com base apenas no perdão de empréstimos, diz West. A estabilidade de longo prazo de seu negócio deve ser sua luz orientadora e pode exigir que você aceite PPP em sua taxa muito favorável de 1% por até cinco anos.

Ter que pagar o empréstimo, compreensivelmente, pode deixar muitos empresários nervosos, diz West. Mas o pagamento do seu primeiro empréstimo pode ser adiado, potencialmente por um ano ou mais.

Qual é o próximo?

A revista Inc. e a Inc.com não são afiliadas de nenhuma empresa do Principal Financial Group.

O assunto desta comunicação é apenas educacional e fornecido com o entendimento de que o Diretore seus funcionários não prestam consultoria jurídica, contábil, de investimento ou fiscal. Você deve consultar o advogado apropriado ou outros consultores sobre todos os assuntos relativos a obrigações e requisitos legais, fiscais, de investimento ou contábeis.

Os produtos de seguro emitidos pela Principal National Life Insurance Co (exceto em NY) e pela Principal Life Insurance Co. Securities oferecidos pela Principal Securities, Inc., 800-247-1737, Membro SIPC Principal National, Principal Life e Principal Securities são membros da Grupo Financeiro Principal, Des Moines, IA.

2012 Principal Financial Services, Inc. | 1221079-062020